時(shí)隔七年，東北證券罰單落地。
近日，東北證券發(fā)布公告稱，因其涉嫌在鄭州華晶金剛石股份有限公司(下稱“豫金剛石”，現(xiàn)“金剛退”)2016年非公開(kāi)發(fā)行股票，及持續(xù)督導(dǎo)期間未勤勉盡責(zé)，證監(jiān)會(huì)決定罰沒(méi)東北證券逾750萬(wàn)元。于國(guó)慶、葛建偉等5名保薦代表人被罰。
近年來(lái)，東北證券頻頻爆出風(fēng)控、合規(guī)等問(wèn)題。因被立案調(diào)查，東北證券多個(gè)重要事項(xiàng)受到影響，如股東減持計(jì)劃遭暫停等。
(相關(guān)資料圖)
全面注冊(cè)制時(shí)代，強(qiáng)監(jiān)管延續(xù)。分析人士認(rèn)為，全面推行注冊(cè)制，信息披露監(jiān)管將成為重中之重。證券監(jiān)管部門持續(xù)壓實(shí)中介機(jī)構(gòu)責(zé)任，對(duì)“舊案”一查到底、重拳出擊，起到了“亮劍”、“追責(zé)”的雙重警示效果。
處罰終落地
資料顯示，豫金剛石于2022年6月從創(chuàng)業(yè)板退市，其財(cái)務(wù)造假行為被列入2022年證監(jiān)稽查20起典型違法案例。2016年至2019年，豫金剛石實(shí)際控制人策劃、指使公司通過(guò)虛構(gòu)銷售交易及股權(quán)轉(zhuǎn)讓交易等方式累計(jì)虛增利潤(rùn)1.5億元，通過(guò)虛構(gòu)采購(gòu)業(yè)務(wù)等方式虛增資產(chǎn)18.56億元。
證監(jiān)會(huì)在本次的《行政處罰事先告知書(shū)》中指出了東北證券的涉嫌違法事實(shí)：
一是東北證券未按證監(jiān)會(huì)要求，對(duì)本次非公開(kāi)發(fā)行對(duì)象之一的北京天證遠(yuǎn)洋基金管理中心(有限合伙)(下稱“天證遠(yuǎn)洋”)資金來(lái)源審慎核查。天證遠(yuǎn)洋實(shí)際出資與其承諾不符。
東北證券出具的《非公開(kāi)發(fā)行股票的上市保薦書(shū)》《非公開(kāi)發(fā)行股票發(fā)行過(guò)程與認(rèn)購(gòu)對(duì)象合規(guī)性的報(bào)告》存在虛假記載。期間，東北證券該項(xiàng)目保薦代表人為于國(guó)慶、葛建偉。
二是東北證券在持續(xù)督導(dǎo)期間，未對(duì)募集資金置換預(yù)投資金事項(xiàng)審慎核查，未充分核查募集資金投入項(xiàng)目的情況，未充分關(guān)注募投項(xiàng)目流動(dòng)資金的用途和程序，未對(duì)涉訴事項(xiàng)保持合理的職業(yè)懷疑。
東北證券出具的2016年至2018年度相關(guān)持續(xù)督導(dǎo)及現(xiàn)場(chǎng)檢查報(bào)告存在虛假記載。期間，東北證券該項(xiàng)目保薦代表人為于國(guó)慶、葛建偉、傅坦、鄭克國(guó)、張旭東。
因此，證監(jiān)會(huì)決定，對(duì)東北證券責(zé)令改正，給予警告，沒(méi)收保薦業(yè)務(wù)收入188.68萬(wàn)元，并處以566.04萬(wàn)元罰款；對(duì)于國(guó)慶、葛建偉給予警告，并分別處以20萬(wàn)元罰款；對(duì)鄭克國(guó)、張旭東給予警告，并分別處以10萬(wàn)元罰款；對(duì)傅坦給予警告，并處以5萬(wàn)元罰款。
兩名保代已離業(yè)。記者查詢中證協(xié)從業(yè)資格人員登記平臺(tái)發(fā)現(xiàn)，保薦代表人于國(guó)慶、葛建偉已查無(wú)數(shù)據(jù)，說(shuō)明兩人大概率已離開(kāi)證券行業(yè)。鄭克國(guó)在2018年入職中天證券，但不再擔(dān)任保薦代表人。傅坦則在2022年入職中德證券，仍擔(dān)任保薦代表人。
多項(xiàng)受影響
因被立案調(diào)查，東北證券多個(gè)重要事項(xiàng)受到影響，如股東減持計(jì)劃遭暫停，大股東股份轉(zhuǎn)讓受到限制，公司發(fā)債受到影響等。
5月4日，東北證券公告稱，在2月1日至4月30日的減持計(jì)劃時(shí)間區(qū)間內(nèi)，吉林信托未減持公司股份。東北證券表示，2月7日，公司向吉林信托發(fā)送告知函，告知根據(jù)證監(jiān)會(huì)相關(guān)要求，在公司被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查期間，吉林信托作為公司大股東不得減持公司股份。
2022年7月，東北證券稱，第一大股東亞泰集團(tuán)擬將其持有的東北證券不超過(guò)30%股份轉(zhuǎn)讓給長(zhǎng)發(fā)集團(tuán)。東北證券在公告中指出，鑒于公司股東亞泰集團(tuán)意向轉(zhuǎn)讓公司股份事項(xiàng)及吉林信托擬減持公司股份事項(xiàng)，均屬于規(guī)定不得減持范疇，公司已書(shū)面告知并提示股東亞泰集團(tuán)和吉林信托，在上述規(guī)定期間，不得減持公司股份。
3月8日，證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站披露的問(wèn)詢函顯示，要求東北證券及主承銷商?hào)|吳證券，評(píng)估立案調(diào)查對(duì)本次公開(kāi)發(fā)行公司債券事項(xiàng)的影響。深交所網(wǎng)站顯示，東北證券擬發(fā)行70億元小公募債，本次債券募集資金扣除發(fā)行費(fèi)用后擬全部用于償還到期公司債券，主承銷商為東吳證券，項(xiàng)目狀態(tài)是提交注冊(cè)。
近兩年來(lái)，東北證券頻頻爆出風(fēng)控、合規(guī)等問(wèn)題。
5月8日，中國(guó)人民銀行長(zhǎng)春中心支行公示的行政處罰顯示，因未按規(guī)定履行客戶身份識(shí)別義務(wù)，東北證券被罰款51.86萬(wàn)元。時(shí)任東北證券交易風(fēng)控條線總經(jīng)理于彥，因?qū)υ撨`法行為負(fù)有責(zé)任，被罰款2.03萬(wàn)元。前述兩者合計(jì)共被罰53.89萬(wàn)元。
2022年12月14日，東北證券吉林延吉光明街證券營(yíng)業(yè)部因違反外匯賬戶管理規(guī)定，被國(guó)家外匯管理局延邊州中心支局責(zé)令改正、警告，并被處罰款10萬(wàn)元。
此外，2022年6月29日，吉林證監(jiān)局發(fā)布公告稱，東北證券存在以下兩大問(wèn)題：一是證券交易單元租用協(xié)議未明確約定提供研究成果義務(wù)的情況下，將部分證券交易席位租賃收入確認(rèn)為投資咨詢業(yè)務(wù)收入；二是未在2021年年報(bào)中披露投資咨詢業(yè)務(wù)收入變動(dòng)異常的原因。因此對(duì)東北證券采取責(zé)令改正措施決定，要求東北證券對(duì)上述問(wèn)題予以整改，并于收到本決定之日起1個(gè)月內(nèi)向吉林證監(jiān)局提交書(shū)面整改報(bào)告。
強(qiáng)監(jiān)管延續(xù)
2023年以來(lái)，券商投行頻頻爆出問(wèn)題。
4月，證監(jiān)會(huì)發(fā)布公告，確認(rèn)科創(chuàng)板公司紫晶存儲(chǔ)、澤達(dá)易盛欺詐發(fā)行，兩家公司將被實(shí)施重大違法強(qiáng)制退市。
之后，中信建投表示，公司作為紫晶存儲(chǔ)申請(qǐng)首次公開(kāi)發(fā)行股票的保薦機(jī)構(gòu)和主承銷商，與其他中介機(jī)構(gòu)正在主動(dòng)籌備投資者賠償事宜，擬共同出資10億元設(shè)立先行賠付專項(xiàng)基金，用于先行賠付適格投資者的投資損失。
而早在3月底，東興證券就已發(fā)布公告稱，因公司在執(zhí)行澤達(dá)易盛（現(xiàn)*ST澤達(dá)）首次公開(kāi)發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市項(xiàng)目中，涉嫌保薦、承銷及持續(xù)督導(dǎo)等業(yè)務(wù)未勤勉盡責(zé)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)決定對(duì)公司立案。
2月，東海證券也在股轉(zhuǎn)系統(tǒng)發(fā)布公告，因公司在金洲慈航集團(tuán)股份有限公司2015年重大資產(chǎn)重組中，開(kāi)展獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)涉嫌未勤勉盡責(zé)，證監(jiān)會(huì)決定對(duì)公司立案。
步入全面注冊(cè)制時(shí)代，強(qiáng)監(jiān)管延續(xù)。3月31日，證監(jiān)會(huì)表示，2023年將圍繞全面實(shí)行注冊(cè)制后的市場(chǎng)秩序和生態(tài)塑造，集中力量查辦欺詐發(fā)行、財(cái)務(wù)造假、操縱市場(chǎng)、內(nèi)幕交易等市場(chǎng)關(guān)注、性質(zhì)惡劣的大要案。
武漢科技大學(xué)金融證券研究所所長(zhǎng)董登新在接受《國(guó)際金融報(bào)》記者采訪時(shí)表示，全面推行注冊(cè)制，信息披露監(jiān)管將成為重中之重。保薦機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)事務(wù)所、律師事務(wù)所等市場(chǎng)參與主體，均將為上市公司承擔(dān)連帶責(zé)任。新證券法和刑法修正案極大提高證券違法犯罪成本，尤其是信息造假的犯罪成本大幅提升，可以起到很好的威懾效果，也可有效保護(hù)投資者的合法權(quán)益。
他進(jìn)一步分析稱，信息披露監(jiān)管，主要是如下幾個(gè)環(huán)節(jié)。一是IPO環(huán)節(jié)，所有參與機(jī)構(gòu)均需擔(dān)責(zé)，提供信用背書(shū)，承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。二是上市公司的信息披露，主要是重大事項(xiàng)和年報(bào)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的披露監(jiān)管，即信披質(zhì)量的監(jiān)管。
“券商承擔(dān)非常關(guān)鍵的責(zé)任，對(duì)于發(fā)行人和上市公司的信息披露，也是第一守門人。”在董登新看來(lái)，券商既是參與者，也是監(jiān)督者，所以一方面要拓展業(yè)務(wù)，從中獲得收入和利潤(rùn)，另一方面需對(duì)投資者和監(jiān)管層承諾，依法履職、恪盡職守，不造假、不違法。
一般來(lái)說(shuō)，上市公司因財(cái)務(wù)造假退市，不僅作為保薦機(jī)構(gòu)的券商面臨多項(xiàng)處罰，投資者也蒙受巨大損失。
浙江裕豐律師事務(wù)所律師厲健對(duì)《國(guó)際金融報(bào)》記者表示，證監(jiān)會(huì)擬對(duì)東北證券未勤勉盡責(zé)“沒(méi)一罰三”，五名保代將警告，該事件釋放出證券監(jiān)管部門持續(xù)壓實(shí)中介機(jī)構(gòu)責(zé)任，對(duì)“舊案”一查到底、重拳出擊，起到了“亮劍”、“追責(zé)”的雙重警示效果。
厲健進(jìn)一步表示，在豫金剛石信披嚴(yán)重違法被處罰、已退市的情況下，部分投資者索賠可能面臨執(zhí)行難，此次證監(jiān)會(huì)對(duì)失職中介機(jī)構(gòu)作出處罰預(yù)告，對(duì)投資者索賠是利好消息。如果投資者在時(shí)效屆滿前已起訴上市公司，可以考慮追加中介機(jī)構(gòu)為被告，要求其承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。
記者 王媛媛